Об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2013 года
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ОРЛОВСКАЯ ОБЛАСТЬ
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ «ГОРОД ОРЁЛ»
ОРЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ
РЕШЕНИЕ
№ 41/0792 - ГС от 28 ноября 2013 года
(принято на сорок первом
заседании городского Совета)
Об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2013 года
Рассмотрев информацию администрации города Орла об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2013 года, с учётом заключения Контрольно-счётной палаты города Орла, Орловский городской Совет народных депутатов отмечает, что бюджет города Орла за 9 месяцев 2013 года по доходам при плане 3 565 351,0 тыс. рублей исполнен в сумме 3 462 089,0 тыс. рублей или на 97,1%. Плановые показатели по доходам не выполнены на 103 262,0 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года доходы бюджета в отчётном периоде увеличились на 443 950,4 тыс. рублей или на 14,7%.План 9 месяцев 2013 года по налоговым и неналоговым доходам исполнен на 98% или на 41 196,8 тыс. рублей меньше запланированного, при этом невыполнение плана отмечается: по единому налогу на вменённый доход – на 7 561,8 тыс. рублей (96,1%); по единому сельскохозяйственному налогу – на 2 719,5 тыс. рублей (50,1%); по дивидендам по акциям – на 11 470,3 тыс. рублей (22%); по перечислению части прибыли муниципальными предприятиями – на 9 130,3 тыс. рублей (41,1%); по доходам от реализации имущества – на 14 484,1 тыс. рублей (90,1%); по доходам от продажи земельных участков – на 38 023,4 тыс. рублей (71,4%).В то же время отмечается перевыполнение плана по следующим источникам доходов: налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения – на 2 254,3 тыс. рублей (в 2,9 раза); государственной пошлине – на 1 631,3 тыс. рублей (108,5%); доходам от сдачи в аренду имущества – на 3 973,6 тыс. рублей (103%); доходам, получаемым в виде арендной платы за земли – на 22 710,2 тыс. рублей (136,4%); прочим доходам от использования имущества – на 4 360,0 тыс. рублей (131,3%); доходам от оказания платных услуг (работ) – на 3 686,8 тыс. рублей (142,3%); штрафам, санкциям, возмещение ущерба – на 3 045,4 тыс. рублей (110,9%).С небольшим превышением выполнен план по налогу на доходы физических лиц (+22,6 тыс. рублей), налогу на имущество физических лиц (+34,3 тыс. рублей), земельному налогу (+7,4 тыс. рублей) и плате за негативное воздействие на окружающую среду (105,1 тыс. рублей).По сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговые и неналоговые доходы увеличились на 193 770,9 тыс. рублей или на 10,7%. При этом, существенное увеличение поступлений произошло по налогу на доходы физических лиц - на 108 345,6 тыс. рублей (112,4%); земельному налогу – на 13 510,1 тыс. рублей (105,4%); доходам от использования имущества – на 45 568,2 тыс. рублей (122,4%); доходам от продажи земельных участков – на 64 632,7 тыс. рублей (в 3,1 раза).Исполнение плана по собственным доходам к годовому плану составило 60,9%, что ниже аналогичного показателя за соответствующий период прошлого года на 9,3%. При этом налоговые доходы исполнены на 71,1% (-1,1% к уровню аналогичного периода прошлого года), неналоговые доходы исполнены лишь на 43,8% (-23,1%).Наименьший процент исполнения наблюдается по дивидендам по акциям – 19,3% (-13 470,3 тыс. рублей), доходам от реализации имущества – 19,9% (-533 587,3 тыс. рублей), перечислению части прибыли муниципальными предприятиями – 23,6% (-20 630,3 тыс. рублей). Не выполняются показатели годового плана от реализации муниципального имущества в рамках реализации Федерального закона от 21.12.2001 №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества»: при годовом плане 581 101,2 тыс. рублей выполнение отчётного периода составило лишь 56 154,0 тыс. рублей или 9,7%.Продолжился рост дебиторской задолженности по платежам за предоставление имущества в аренду. В сравнении с началом текущего года указанная задолженность увеличилась на 6 064,0 тыс. рублей и составила 70 868,0 тыс. рублей.Доходы по безвозмездным поступлениям от других бюджетов за 9 месяцев 2013 года составили 1 461 939,8 тыс. рублей или 46,9% от годового плана. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объём межбюджетных трансфертов увеличился на 256 144,5 тыс. рублей или на 20,9%.Бюджет города Орла за 9 месяцев 2013 года по расходам при плане 3 638 184,8 тыс. рублей исполнен в сумме 3 557 492,6 тыс. рублей или 97,8% к плану отчётного периода и 52,9% к годовому плану. Плановые показатели отчётного периода по расходам не выполнены на 80 692,2 тыс. рублей, в том числе по собственным средствам – на 7 331,4 тыс. рублей, по безвозмездным поступлениям от других бюджетов – на 73 360,8 тыс. рублей.В сравнении с аналогичным периодом 2012 года расходы отчётного периода увеличились на 584 987,1 тыс. рублей или на 119,7%, в том числе за счёт собственных средств на 353 057,7 тыс. рублей (118,9%), за счёт межбюджетных трансфертов – на 231 929,4 тыс. рублей (121,1%).На социально-культурную сферу при плане 2 428 603,6 тыс. рублей израсходовано 2 358 063,5 тыс. рублей или 66,3% общего объёма расходов. В сравнении с соответствующим периодом 2012 года расходы выросли на 533 713,6 тыс. рублей или на 29,3%.По разделу «Образование» при плане 2 170 220,2 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 2 102 752,2 тыс. рублей или 96,9% от плана отчётного периода и 62,8% от годового плана. В сравнении с соответствующим периодом 2012 года расходы увеличились на 534 622,8 тыс. рублей или на 34,1%.По разделу «Культура и кинематография» кассовые расходы составили 100 695,3 тыс. рублей или 99,9% от плана отчётного периода и 68,2% от годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года расходы выросли на 31 427,9 тыс. рублей или в 1,5 раза.
По разделу «Социальная политика» при плане 129 422,5 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 126 862,7 тыс. рублей или 98,0% от плана отчётного периода и 62,2% от годового плана. В сравнении с 9 месяцами 2013 года расходы сократились на 41 284,1 тыс. рублей или на 24,6%.
Расходы по разделу «Физическая культура и спорт» исполнены в сумме 27 753,3 тыс. рублей или 98,7% от плана отчётного периода и 53,7% от годового плана. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 15 764,6 тыс. рублей или в 2,3 раза.Из общей суммы расходов по разделу «Национальная экономика» - 553 099,1 тыс. рублей наибольшую часть (86,3%) составили расходы на поддержку дорожного хозяйства (477 582 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду 2012 года на 245 983,8 тыс. рублей или в 2,1 раза, в основном, за счёт выделения из областного бюджета средств на строительство автомобильных дорог в сумме 200 974,5 тыс. рублей. В 2012 году из областного бюджета средства на эти цели не выделялись. Исполнение расходов по подразделу «Дорожное хозяйство» составило 100% от плана отчётного периода и лишь 39,4% от годовых бюджетных назначений.Расходы на транспорт при плане 74 957,0 тыс. рублей исполнены в сумме 72 518,0 тыс. рублей или на 96,7% от плана отчётного периода и 53,1% от годового плана, с ростом к аналогичному периоду 2012 года на 2 315,0 тыс. рублей или на 3,3%. Основной объём расходов – 62 311,1 тыс. рублей направлен на выплату субсидий предприятиям, осуществляющим перевозки пассажиров по муниципальной маршрутной сети города Орла, в том числе на автомобильный транспорт – 3 901,8 тыс. рублей (25,5% годовых назначений), на электрический транспорт – 58 409,3 тыс. рублей (60,0% годовых назначений).Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство исполнены в сумме 292 642,9 тыс. рублей, что составляет 98,4% от плана отчётного периода и 27,8% к годовым бюджетным назначениям (1 052 642,8 тыс. рублей). Не исполняется годовой план по расходам на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда: при плане 308 454,5 тыс. рублей исполнение составило лишь 71 753,8 тыс. рублей или 23,3%. Кроме того, в отчётном периоде по указанному разделу не осуществлялись расходы за счёт городских средств в общей сумме на 14 399,0 тыс. рублей. В сравнении с аналогичным периодом 2012 года расходы снизились на 219 526,1 тыс. рублей или 42,9%.Расходы на благоустройство города составили 99 928,3 тыс. рублей или 99,4% от плана отчётного периода и 45,1% к годовым бюджетным назначениям. В сравнении с аналогичным периодом 2012 года расходы уменьшились на 54 696,1 тыс. рублей или на 35,4%. В отчётном периоде расходы направлены: на уличное освещение - 37 635,0 тыс. рублей, что на 6 117,9 тыс. рублей или на 14,0 % меньше, чем за 9 месяцев 2012 г. (43 752,9 тыс. рублей), при этом по состоянию на 01.10.2013 г. имеется кредиторская задолженность в сумме 4 517,0 тыс. рублей ; на озеленение – 32 970,4 тыс. рублей, что на 7 593,3 тыс. рублей или на 29,9% больше, чем за 9 месяцев 2012 г. (25 377,1 тыс. рублей), при этом по состоянию на 01.10.2013 г. имеется кредиторская задолженность по благоустройству территорий парков, скверов и клумб города в сумме 4 584,7 тыс.рублей; на организацию и содержание мест захоронения – 4 330,5 тыс. рублей, что на 597,7 тыс. рублей или на 16,0% больше, чем за 9 месяцев 2012 г. (3 732,8 тыс. руб.); на прочие мероприятия по благоустройству – 20 923,9 тыс. рублей, что на 5 084,8 тыс. рублей или на 19,6% меньше, чем за 9 месяцев 2012 г. (26 008,7 тыс. руб.), при этом по состоянию на 01.10.2013 г. имеется кредиторская задолженность за выполненные работы в сумме 3 926,9 тыс. рублей.Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства составили в пределах плана отчётного периода 491 455,5 тыс. рублей или 30,5% годовых бюджетных назначений (1 610 923,5 тыс. рублей), с ростом к аналогичному периоду 2012 года на 234 989,8 тыс. рублей. За 9 месяцев текущего года из 46-и объектов капитального строительства по 20-и объектам исполнение годового объёма ассигнований не превысило 49%, а по 12-ти объектам расходы вообще не осуществлялись на общую сумму 69 518,1 тыс. рублей.На реализацию 12-и программных мероприятий в целом в отчётном периоде было направлено в пределах плана 163 038,1 тыс. рублей или 46,3% от годового плана. При этом, доля финансирования расходов в рамках целевых программ составляет 7,3% от общей суммы расходов отчётного периода, освоение годовых бюджетных назначений по всем 12-и программам составляет от 17,0% до 52,5%.Кредиторская задолженность в учреждениях города Орла по состоянию на 01.10.2013г. составила 124 116,0 тыс. рублей, и свидетельствует о существенном недофинансировании принятых расходных обязательствах.При запланированном на 2013 год дефиците в сумме 322 021,1 тыс. рублей, бюджет за отчетный период исполнен с дефицитом в сумме 72 833,8 тыс. рублей.
На основании вышеизложенного,
ОРЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ РЕШИЛ
1. Информацию администрации города Орла по отчету об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2013 года принять к сведению. Отметить при этом неудовлетворительные итоги исполнения бюджета города за 9 месяцев 2013 г. относительно годового плана по доходам - 54,1%, по расходам - 52,9%, низкий уровень освоения городских бюджетных средств на финансирование муниципальных целевых программ и на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства, сложившуюся тенденцию увеличения дебиторской задолженности по платежам за предоставление муниципального имущества в аренду, наличие существенной кредиторской задолженности в учреждениях города Орла.2. Главе администрации города Орла:
2.1. Принять меры:
- по своевременному и полному поступлению в городской бюджет всех доходных источников, в том числе по доходам от использования муниципального имущества, уделить особое внимание сокращению дебиторской задолженности;
- по исполнению бюджетных ассигнований в полном объёме;
- по снижению кредиторской задолженности бюджетных учреждений.
2.2. Повысить ответственность должностных лиц за надлежащее исполнение обязанностей в области соблюдения требований бюджетного законодательства по исполнению бюджета.
3. Главным администраторам доходов городского бюджета города Орла осуществлять постоянный мониторинг исполнения показателей по доходам бюджета, выявлять и учитывать резервы для увеличения годовых назначений по доходам и риски их невыполнения.
4. Главным распорядителям бюджетных средств городского бюджета обеспечить эффективное исполнение соответствующих статей бюджета. Постоянно осуществлять ведомственный контроль в сфере своей деятельности.
Мэр города Орла С.А. Ступин
