Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета города Орла за 2024 год
Пояснительная записка
к отчету об исполнении бюджета города Орла за 2024 год
Решением Орловского городского Совета народных депутатов от 22.12.2023 № 47/0720-ГС «О бюджете города Орла на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» (с учетом внесенных изменений) основные параметры бюджета города Орла на 2024 год утверждены в следующих размерах:
Бюджет города Орла за 2024 год по доходам исполнен в сумме 13 782,3 млн рублей (94,6% от утвержденного бюджета), из них:
налоговые и неналоговые доходы составили 3 806,6 млн рублей (99,8% от утвержденного бюджета) и увеличились по сравнению с 2023 годом на 673,5 млн рублей или на 21,5%, в том числе:
по налогу на доходы физических лиц поступление увеличилось на 534,3 млн рублей (темп роста 130,4%) и составили 2 290,3 млн рублей. Рост поступлений обусловлен темпом роста фонда оплаты труда, а также повышения МРОТ с 1 января 2024 года, оплатой налога с дивидендов обособленным подразделением, поставленным на налоговый учет в УФНС России по Орловской области в феврале 2024 года, оплатой налога, начисленного в связи с продажей доли уставного капитала;
по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения поступило 314 млн рублей с приростом на 70,2 млн рублей или на 28,8 процента к уровню 2023 года Факторами, повлиявшими на поступления, являются рост выручки от продаж (розничная торговля), а также рост выручки за счет увеличения объема выполненных работ.
по налогу на имущество физических лиц поступило 217,1 млн рублей, рост составил – 51,9 млн рублей (131,4%), за счет увеличения количества объектов, по которым налог предъявлен к уплате, и общей кадастровой стоимости таких объектов;
безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов получены в размере 9 975,7 млн рублей, из них дотации составили 1 740,1 млн рублей, что в 2,2 раза или на 946,6 млн рублей больше чем в 2023 году, дополнительные средства получены в том числе благодаря работе проведенной с Правительством Орловской области, в результате которой выделена дополнительная дотация в сумме 605,3 млн рублей и направлена на погашение просроченной кредиторской задолженности города Орла.
Бюджет города по расходам исполнен в сумме 13 645,9 млн рублей или 87,3% от плана, в том числе по собственным полномочиям – 5 596,8 млн рублей, средствам вышестоящих бюджетов – 8 049,0 млн рублей. По сравнению с 2023 годом расходы бюджета уменьшились на 1 850,4 млн рублей или на 12% от общего объема средств. Уменьшение расходов произошло за счет уменьшения целевых субсидий из областного бюджета.
Основные направления расходования средств бюджета города Орла за 2024 год сложились следующим образом.
На социально-культурную сферу израсходовано 8 818,8 млн рублей, что составляет 64,6% общего объема расходов бюджета города Орла.
Расходы на образование составили 7 793,4 млн рублей (89,7% от плана года) с увеличением к аналогичному периоду 2023 года на 1 402,8 млн рублей или на 22%.
На заработную плату и начисления на выплаты по оплате труда (включая расходы, произведенные в виде субсидий на выполнение муниципального задания бюджетными учреждениями) за 2024 год направлено 5 663,7 млн рублей, что составляет 72,7% от общих расходов по отрасли.
За 2024 год средняя заработная плата списочного состава педагогических работников общеобразовательных учреждений составила 44 490,77 рублей (из них учителей – 44 727,45 рублей), учреждений дополнительного образования детей – 44 748,04 рублей, дошкольных образовательных учреждений – 46 627,53 рублей.
Расходы на питание произведены в размере 425,7 млн рублей. На организацию питания школьников направлено 248,3 млн рублей, воспитанников дошкольных образовательных учреждений – 154,4 млн рублей, на организацию питания в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей – 23,0 млн рублей.
Расходы на культуру сложились в размере 487,4 млн рублей (91,0% от плана года) с увеличением к аналогичному периоду 2023 года на 207,0 млн рублей или на 73,8%. Средства направлялись на предоставление бюджетным и автономным учреждениям культуры субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания, целевых субсидий в том числе, а также содержание казенного учреждения «Централизованная библиотечная система».
Уровень средней заработной платы работников учреждений культуры за 2024 год составил 38 455,03 рублей.
Расходы на физическую культуру и спорт – 28,1 млн рублей (93,0% от годовых ассигнований) с увеличением к аналогичному периоду 2023 года на 14,7 млн рублей или на 109,7%. В рамках МП «Развитие физической культуры и спорта в городе Орле» проведено 117 мероприятий.
На социальную политику израсходовано 509,9 млн рублей (96,9% от годовых назначений) с увеличением к аналогичному периоду 2023 года на 69,9 млн рублей или на 15,9%.
Из расходов на отрасли, не относящиеся к социально-культурной сфере, значительный объем составляют расходы на национальную экономику – 2 136,8 млн рублей (15,7% расходов бюджета) или 87,8% от утвержденного плана года.
Расходы Дорожного фонда за 2024 год исполнены в размере 2 075,9 млн рублей (87,5% к годовому плану). Из общего объема расходов средства областного бюджета составили 2 042,2 млн рублей, средства городского бюджета – 33,7 млн рублей.
Средства направлены на следующие мероприятия:
- капитальный ремонт, строительство и реконструкция автомобильных дорог местного значения в рамках МП «Адресная инвестиционная программа города Орла» в размере 289,5 млн рублей,
- содержание автомобильных дорог и улично-дорожной сети – 1 186,3 млн рублей,
- ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения ремонт – 81,4 млн рублей,
- Ремонт, капитальный ремонт автомобильных дорог в рамках реализации регионального проекта «Программа комплексного развития объединенной дорожной сети Орловской области, а также Орловской городской агломерации на 2019-2024 годы» национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» – 147,1 млн рублей,
- устройство (монтаж) средств организации и регулирования дорожного движения на автомобильных дорогах города Орла – 0,8 млн рублей,
- внедрение интеллектуальной системы управления транспортными потоками – 27,0 млн рублей,
- строительство объектов улично-дорожной сети города Орла – 0,2 млн рублей,
- капитальный ремонт участков автомобильных дорог общего пользования местного значения в городе Орел – 246,2 млн рублей,
- благоустройство дворовых и общественных территорий в рамках реализации МП «Формирование современной городской среды на территории города Орла» – 96,6 млн рублей,
- прочие мероприятия по благоустройству города, а также выполнение наказов избирателей депутатам Орловского Совета народных депутатов – 0,8 млн рублей.
Расходы на Транспорт за 2024 год исполнены в размере 33,8 млн рублей или 97,4% к годовому плану, из них:
субсидии организациям, осуществляющим перевозку пассажиров автомобильным и наземным электрическим транспортом по маршрутам регулярных перевозок города Орла, в целях возмещения недополученных доходов по льготным проездным билетам – 32,2 млн рублей;
субсидии организациям, осуществляющим перевозки пассажиров по сезонным маршрутам для проезда жителей города Орла к садово-дачным массивам – 1,5 млн рублей;
обслуживание интернет сайта «Транспорт-онлайн» – 0,1 млн рублей.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство составили 1 399,8 млн рублей (10,2% расходов бюджета) или 69,8% от годовых ассигнований, из них:
На жилищное хозяйство израсходовано 239,6 млн рублей или 59,5% от годовых ассигнований, из них на:
оценку недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности 0,3 млн рублей,
содержание, капитальный и текущий ремонт, оплата жилищно-коммунальных услуг помещений, находящихся в муниципальной собственности 6,7 млн рублей,
взносы региональному оператору на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах 46,0 млн рублей,
консервация объектов культурного наследия 0,4 млн рублей,
расходы на снос аварийных домов с прилегающими к ним хозяйственно-бытовыми постройками 4,2 млн рублей,
прочие мероприятия по благоустройству города 2,3 млн рублей,
комплексное развитие территории жилой застройки квартала, ограниченном улицами Куйбышева, Цветаева, Наугорским шоссе и границей участка № 57:25:0010301:1065 (реализация инфраструктурных проектов в 2024 году) 24,6 млн рублей,
реализацию мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда составили 155,1 млн рублей.
На коммунальное хозяйство израсходовано 484,5 млн рублей или 61,4% от годовых ассигнований, в том числе на:
проектирование строительства объекта «Улично-дорожная сеть местного значения и сети инженерно-технического обеспечения для объектов индивидуальной жилой застройки в Северном районе г. Орла» (сети газоснабжения) 2,9 млн рублей,
строительство водовода от ул. Машиностроительной до Карачевского шоссе 464,4 млн рублей,
строительство водопроводных сетей в районе земельных участков, предоставленных многодетным семьям, имеющих трех и более детей (район д. Овсянниково) 13,5 млн рублей,
строительство очистных сооружений с целью эксплуатации коллектора дождевой канализации в микрорайоне «Веселая слобода» 3,7 млн рублей.
На благоустройство города израсходовано 369,1 млн рублей или 78,2% от годовых ассигнований. Средства направлены на:
содержание парков и скверов 15,1 млн рублей,
уличное освещение 105,8 млн рублей,
организацию и содержание мест захоронения 12,9 млн рублей,
прочие мероприятия по благоустройству города 43,4 млн рублей,
демонтаж (перенос) и временное хранение самовольно установленных нестационарных объектов и разукомплектованных транспортных средств 1,1 млн рублей,
организацию общегородских, праздничных мероприятий 12,1 млн рублей,
озеленение 31,0 млн рублей,
выполнение наказов избирателей депутатам Орловского областного Совета народных депутатов 5,7 млн рублей,
благоустройство общественных территорий и иных территорий муниципального образования Орловской области в целях развития его культурной сферы 12,0 млн рублей,
выполнение мероприятий в рамках МП «Формирование современной городской среды на территории города Орла» рублей 126,3 млн рублей,
МП «Экология города Орла» 3,7 млн рублей.
Также средства бюджета города в 2024 году были направлены на общегосударственные вопросы – 1 247,4 млн рублей (9,1%), национальную оборону и безопасность – 17,8 млн рублей (0,1%), охрану окружающей среды – 5,4 млн рублей (0,1%), средства массовой информации – 7,7 млн рублей (0,1%), обслуживание муниципального долга – 12,2 млн рублей (0,1%)
За 2024 год расходы бюджета города Орла в рамках реализации национальных проектов на территории города Орла составили 856,2 млн рублей, из них средства вышестоящих бюджетов – 830,1 млн рублей, средства городского бюджета – 26,1 млн рублей, в том числе:
НП «Безопасные качественные дороги» (R) – 385,0 млн рублей (ремонт, капитальный ремонт автомобильных дорог в рамках реализации регионального проекта «Программа комплексного развития объединенной дорожной сети Орловской области, а также Орловской городской агломерации на 2019-2024 годы» национального проекта «Безопасные качественные дороги» 146,9 млн рублей, внедрение интеллектуальных транспортных систем, предусматривающих автоматизацию процессов управления дорожным движением 27,0 млн рублей, строительство объектов улично-дорожной сети города Орла 0,2 млн рублей, приведение в нормативное состояние автомобильных дорог и искусственных дорожных сооружений 210,9 млн рублей);
НП «Образование» (E) – 67,4 млн рублей (оснащение (обновление материально-технической базы) оборудованием, средствами обучения и воспитания общеобразовательных организаций, в том числе осуществляющих образовательную деятельность по адаптированным основным общеобразовательным программам (на базе общеобразовательных организаций созданы и функционируют детские технопарки «Кванториум») 33,4 млн рублей, строительство школы по ул. Зеленина г. Орла 23,2 млн рублей, проведение мероприятий по обеспечению деятельности советников директора по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в общеобразовательных организациях 10,8 млн рублей);
НП «Жилье и городская среда» (F) – 391,0 млн рублей, в том числе:
стимулирование программ развития жилищного строительства субъектов Российской Федерации – 155,1 млн рублей;
благоустройство дворовых территорий города Орла в рамках реализации программы формирования современной городской среды – 96,5 млн рублей;
благоустройство общественных территорий города Орла в рамках реализации программы формирования современной городской среды – 81,8 млн рублей;
строительство объекта «Улица Орловских партизан на участке от Московского шоссе до ул. Космонавтов в г. Орле» – 16,5 млн рублей;
строительство очистных сооружений с целью эксплуатации коллектора дождевой канализации в микрорайоне «Веселая слобода» – 1,3 млн рублей;
строительство объекта: «Улица Витольда Почернина на участке от ул. Зеленина в микрорайоне «Зареченский» г. Орла до ул. Царев Брод в п. Орлик Образцовского с/п Орловского района» – 39,8 млн рублей;
НП «Туризм и индустрия гостеприимства» (J) – 12,8 млн рублей на реализацию проектов по развитию общественной территории муниципального образования, в том числе мероприятий по обустройству туристского центра города на территории муниципального образования в соответствии с туристским кодом центра города.
По состоянию на 01.01.2025 года кредиторская задолженность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги, по обязательным платежам составила 1 031,0 млн рублей, в том числе по городским полномочиям 906,7 млн рублей.
За 2024 год бюджет города Орла исполнен с профицитом в размере 136,4 млн рублей.
Объем муниципального долга по состоянию на 1 января 2025 года составил 2 818,5 млн рублей и снизился по сравнению с аналогичным периодом 2023 года на 16,5 млн рублей за счет погашения бюджетного кредита, объём расходов на обслуживание по итогам 2024 года составил 6,4 млн рублей или менее 0,1% от общего объема расходов.
